Для расчета налога на транспортное средство необходимо заполнить справочник «Параметры расчета транспортного налога», расположенный на закладке «ОС и НМА» - «Налог на транспортные средства».

В данном справочнике указываются характеристики транспортного средства (объем двигателя, грузоподъемность, количество мест), необходимые для расчета налога.

Часто бухгалтер, работающий в программе «1С: Бухгалтерия для Казахстана 8», сталкивается с моментом, когда при начислении заработной платы вычет, предоставляемый сотруднику в размере одной минимальной заработной платы, превышает размер, установленный законном о бюджете (статья 166. Налоговые вычеты. Кодекс РК). Как рассчитать и в каких случаях это возникает, рассмотрим ниже.

Рассмотрим на примере начисление зарплаты за январь и февраль 2011 года: Работник Петров Н.Ю. был принят на работу с 11.01.2011 года. При приеме на работу по трудовому договору ему установлен оклад на время испытательного срока 20000 тенге, в связи с тем, что он отработал не полный месяц (15 рабочих дней в январе) ему рассчиталась заработная плата в размере 16,666,67 = (20000:18 * 15 = 16666,67 тенге).

Январь: 16666,67 тенге (начисленный доход)

16666,67 – 10 % (ОПВ) = 15000 (В связи с тем, что доход за вычетом ОПВ меньше 15999 (разрешенный вычет), соответственно вычет равен (сумма дохода - ОПВ) т.е 15000 (примененный вычет). Разница между разрешенным и примененным вычетом составляет 999 тенге, эта сумма и переносится на следующий месяц.

Рассчитываем «Переходящий налоговый вычет»:

16666,67– 10 % (ОПВ) – 15999 = - 999; 999 + 15999 = 16 998 (Налоговый вычет за февраль)

Февраль: 100000 тенге (начисленный доход)

100000 – 10 % (ОПВ) – 16 998 (Налоговый вычет) * 10 % = 7 300 (ИПН)

Для начисления зарплаты в системе следует оформить документ «Начисление заработной платы». Меню Зарплата – Начисление зарплаты – кнопка «Добавить»;

1. В поле «От» – установить дату начисления зарплаты;
2. В поле «Месяц начисления» – с помощью кнопки выбора из списка выберите месяц начисления;
3. Для автоматического заполнения табличной части документа «Начисление зарплаты», нажмите на кнопку «Автозаполнение»;
4. В табличной части по каждому сотруднику установите фактическое количество отработанных дней или часов, дату начала и дату окончания отработанного времени;
5. Для расчета суммы начисления по каждому виду расчета нажмите на кнопку «Рассчитать-Рассчитать». После этого должны рассчитаться все суммы начисления по каждому сотруднику;
6. Проведите документ «Начисление зарплаты» (кнопка «Действия» – «Провести»).

Начисление за январь:

Для расчета суммы индивидуального подоходного налога, обязательных пенсионных взносов и прочих удержаний необходимо оформить документ «Расчет ИПН, ОПВ и удержаний». (Меню Зарплата - Расчет ИПН, ОПВ и удержаний – кнопка «Добавить»);

1. В поле «дата» установить дату расчета;
2. В поле «Месяц начисления» – с помощью кнопки выбора из списка выберите месяц, за который будет рассчитываться сумма налогов и удержаний;
3. Для автоматического заполнения табличной части документа «Расчет ИПН, ОПВ и удержаний» нажмите на кнопку «Автозаполнение»;
4. Для расчета сумм ИПН, ОПВ и сумм удержаний, а так же вычетов, нажмите на кнопку «Рассчитать-Рассчитать».
5. Проведите документ «Начисление зарплаты» (кнопка «Действия» – «Провести»).

Расчет ИПН и ОПВ за январь:

Для расчета сумм социального налога и социальных начислений необходимо оформить документ «Расчет СН и СО». (Меню Зарплата – Расчет СН и СО – кнопка «Добавить»);

1. Установить дату расчета;
2. В поле «Месяц начисления» – с помощью кнопки выбора из списка выберите месяц, за который будет рассчитываться сумма налогов и удержаний;
3. Для автоматического заполнения табличной части документа «Расчет СН и СО», нажмите на кнопку «Автозаполнение»;
4. Для расчета сумм СН и СО, нажмите на кнопку «Рассчитать-Рассчитать».

Расчет СН и СО за январь:

Для того, чтобы отразить начисленную зарплату оформляется документ «Отражение зарплаты в регламентированном учете». Документ «Отражение зарплаты в регламентированном учете» формирует проводки и разносит информацию на счета бухгалтерского и налогового учета.

1. Введите новый документ «Отражение зарплаты в регламентированном учете» (Зарплата – Бухгалтерский учет зарплаты – кнопка «Добавить»);
2. В поле «Организация» необходимо указать организацию, по которой проводится начисление;
3. Заполните табличную часть документа – кнопка «Автозаполнение» в командной панели документа;

Проведите документ «Отражение зарплаты в регламентированном учете» и закройте форму – кнопкой «ОК».

Отражение зарплаты в регламентированном учете за январь:

Рассмотрим начисление за февраль и все расчеты налогов:

Расчет ИПН и ОПВ за февраль:

Расчет СН и СО за февраль:

Отражение зарплаты за февраль:

Проанализировать рассмотренную ситуацию можно используя отчет «Регистр налогового учета по индивидуальному подоходному налогу и социальному налогу»:

Часто возникает необходимость заполнить одну или несколько колонокв табличной части документа.Такая потребность чаще все возникает тогда, когда нам необходимо в предварительно скопированном документе изменить данные касающиеся «Вида поступления» товара.

Давайте расмотрим функционал, который позволит сделать это быстрее и проще, в отличие от ручного изменения данных в документе:

Как показано на примере, в документе «Поступление ТМЗ и услуг» от 01.01.2011 года в табличной части на вкладке «ТМЗ» некорректно установлен реквизит «Вид поступления». Чтобы исправить данную ошибку нужно выполнить следующее:

• использовать кнопку «ИЗМЕНИТЬ», расположенную в командной панели над табличной частью документа, на закладке «ТМЗ»;
• в открывшемся окне из поля списка выбрать нужную операцию (например «Установить вид поступления ТМЗ»);
• в поле справа выбрать нужное значение реквизита, которое следует установить в строках табличной части (например: «Товары, приобретенные без НДС»);
• нажать кнопку «Выполнить»;

В результате, реквизит «Вид поступления» в табличной части документа «Поступление ТМЗ и услуг» заполнился выбранным нами значением «Товары, приобретенные без НДС». Для сохранения изменений в документе, его следует записать.

Дальше предлагаем рассмотреть еще одну, не менее важную ситуацию, когда нужно заполнить табличную часть документа данными из табличной части одного или нескольких других документов. Например, необходимо заполнить табличную часть документа «Списание ТМЗ» на вкладке «ТМЗ» данными из документов «Поступление ТМЗ и услуг». Для того, чтобы не вносить эту информацию вручную, что займет достаточно много времени, можно ускорить процесс, выполнив следующее:

• создать новый документ «Списание ТМЗ»;
• перейти на закладку «ТМЗ»
• использовать кнопку «Изменить»расположенную в командной панели над табличной частью документа;
• в открывшемся окне выбрать действие «Добавить из документа»;
• далее указать необходимый вид документа (В нашемслучае, мы выберем вид документа «Поступление ТМЗ и услуг»).
• в появившемся окне, используя кнопку «Подбор», выбрать нужные документы.

После того, как в окне «Обработка табличной части» заполнится табличная часть, следует;

• отметить флажками позиции, которые нужно отразить в документе «Списание ТМЗ»;
• нажать кнопку «Выполнить».

В результате получаем автоматически заполненную табличную часть документа «Списание ТМЗ»только в части номенклатуры и ее количества.

Для автоматической установки счет затрат и аналитику к счету затрат, мы также можем воспользоваться обработкой «Обработка табличной части», для этого нам необходимо проделать следующие действия:

• используя кнопку «Изменить», выбрать вид операции «Установить реквизит[…]»;
• нажать кнопку «Выполнить» и в появившемся окне«Установка значений реквизитов», отметить флажками все необходимые реквизиты, для заполнения табличной части документа.
• выбрать требуемые значения реквизитов документа для автоматического заполнения.

В результате, мы за короткий промежуток времени, получили готовый к проведению документ «Списание ТМЗ», с автоматически заполненной табличной частью.